Calculadora de Cuota de Autonomos (Tramos de Ingresos Reales 2025)
Conoce al centimo cuanto pagaras a la Seguridad Social en el RETA. Simula tu rendimiento neto mensual (facturacion menos gastos deducibles y 7% generico), identifica tu tramo oficial, simula la Tarifa Plana de 80€ y calcula tu cuota anual deducible en IRPF.
Desglose de Cotizaciones (Tipo 31,30%)
| Contingencias Comunes (28,30%) | 352,62 € |
| Contingencias Profesionales (1,30%) | 16,20 € |
| Cese de Actividad - Paro de Autonomos (0,90%) | 11,21 € |
| Formacion Continua y MEI (0,80%) | 9,97 € |
| Cuota Líquida Deducible a Domiciliar | 390,00 €/mes |
El nuevo sistema de cotizacion por ingresos reales en Espana (2025)
Desde el 1 de enero de 2023 rige el sistema regulado por el Real Decreto-ley 13/2022. Los trabajadores por cuenta propia ya no eligen libremente su base de cotizacion, sino que estan obligados a cotizar en funcion de sus rendimientos netos anuales efectivos obtenidos en el ejercicio de su actividad economica.
Formula Oficial del Rendimiento Neto
Para determinar el tramo RETA aplicable, la Seguridad Social utiliza la siguiente formula:
En el caso de autonomos societarios (administradores de SL o SLU), la deduccion por gastos genericos se reduce del 7% al 3%.
Regularizacion Anual con Hacienda
Al finalizar el ano fiscal, la Agencia Tributaria cruza los datos reales de la Declaracion de la Renta (IRPF) con la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS):
- Si cotizaste por debajo de tus rendimientos reales: Recibiras una notificacion para abonar la diferencia sin recargo.
- Si cotizaste de mas: La Seguridad Social te devolvera de oficio el exceso de cuotas pagadas.
📊 Spanish Statutory Comparative Matrix (AEAT, TGSS & Legal Breakdown)
| Concepto Estatutario / Liquidacion | Importe Calculado |
|---|---|
| Liquidacion Principal / Importe Neto Final | 0,00 € |
Preguntas Frecuentes sobre la Cuota de Autonomos
Tienen derecho los nuevos autonomos o aquellos que lleven al menos 2 anos sin estar de alta en el RETA (3 anos si ya disfrutaron antes de una bonificacion). La cuota reducida es de 80 euros al mes durante los primeros 12 meses. Se puede prorrogar un segundo ano completo si los rendimientos netos no superan el SMI.
Sí, es un gasto 100% deducible tanto en los pagos fraccionados trimestrales de IRPF (Modelo 130) como en la Declaracion de la Renta anual, reduciendo directamente la base imponible general sujeta a impuestos.
Engr. Muhammad Shahzad
Principal Financial Systems Architect & Spanish Statutory Compliance Specialist
Lead software and systems architect specializing in high-performance browser computing, algorithmic validation, financial models, and zero-telemetry client-side privacy architecture.